為進(jìn)一步提高全民防賭反賭意識(shí)，防范和打擊跨境賭博資金交易違法違規(guī)行為，中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)協(xié)會(huì))從公安機(jī)關(guān)、國(guó)家外匯管理總局等單位公布的涉賭典型案例、人民銀行公示的行政處罰案例和協(xié)會(huì)調(diào)查處理的舉報(bào)案件中，梳理總結(jié)了跨境賭博資金轉(zhuǎn)移的5種主要手法和10個(gè)典型案例，現(xiàn)予以發(fā)布。

一、利用“跑分平臺(tái)”為賭博網(wǎng)站收款

●資金轉(zhuǎn)移手段：“跑分平臺(tái)”大多披著“網(wǎng)絡(luò)兼職”外衣，利用平臺(tái)注冊(cè)會(huì)員提供的銀行賬戶(hù)和支付賬戶(hù)，將大額資金分散化，螞蟻搬家式地將跨境賭博資金分批分量轉(zhuǎn)移。

●風(fēng)險(xiǎn)提示：個(gè)人參與“跑分”項(xiàng)目，本質(zhì)就是出租、出借賬戶(hù)，不僅個(gè)人信用將受到嚴(yán)重影響，而且存在資金損失、個(gè)人信息泄露甚至涉嫌幫助犯罪等風(fēng)險(xiǎn)。

案例1：利用“跑分平臺(tái)”為賭博網(wǎng)站辦理資金結(jié)算案

2020年6月，警方破獲“4.09”跨境賭博大案，這是一起典型的通過(guò)“跑分平臺(tái)”為跨境賭博提供資金結(jié)算的案件，涉案資金流水超300億元。該案件中，涉賭資金的轉(zhuǎn)移方式為：注冊(cè)成為“跑分平臺(tái)”會(huì)員需要上傳本人的賬戶(hù)或支付二維碼，并向“跑分平臺(tái)”充值押金;賭客登錄境外賭博平臺(tái)充值賭資時(shí)，境外賭博平臺(tái)將充值信息發(fā)布至“跑分平臺(tái)”，平臺(tái)注冊(cè)會(huì)員采取類(lèi)似網(wǎng)約車(chē)的方式進(jìn)行搶單;會(huì)員搶單成功后，賭博平臺(tái)前端便會(huì)顯示該會(huì)員的賬號(hào)或支付二維碼，賭客通過(guò)二維碼直接將賭資轉(zhuǎn)給“跑分平臺(tái)”的注冊(cè)會(huì)員;“跑分平臺(tái)”使用大量收購(gòu)或租用、借用的銀行賬戶(hù)、支付賬戶(hù)層層分散轉(zhuǎn)移賭資，躲避資金交易監(jiān)管。該案中警方共抓獲犯罪嫌疑人90名，凍結(jié)銀行賬戶(hù)、支付賬戶(hù)2400個(gè)，凍結(jié)金額5.94億，關(guān)停“跑分平臺(tái)”1個(gè)、鏟除渠道商17個(gè)。

案例2：利用數(shù)字貨幣為賭博網(wǎng)站辦理資金結(jié)算案

2020年10月，警方成功破獲一起利用數(shù)字貨幣泰達(dá)幣(USDT)進(jìn)行資金結(jié)算的新型跨境網(wǎng)絡(luò)賭博案件。此案中“跑分平臺(tái)”使用了數(shù)字貨幣USTD進(jìn)行跑分操作，USDT(泰達(dá)幣)是由某外國(guó)公司發(fā)行的區(qū)塊鏈數(shù)字貨幣，以1:1的比例錨定美元。犯罪團(tuán)伙非法搭建“跑分平臺(tái)”，在平臺(tái)注冊(cè)的跑分人員須以人民幣購(gòu)入U(xiǎn)SDT幣作為保證金，并提供購(gòu)入U(xiǎn)SDT幣的充值碼給“跑分平臺(tái)”;“跑分平臺(tái)”將各種充值額度的USDT充值碼整合成一個(gè)USDT充值碼池，并以充值接口方式提供給境外賭博網(wǎng)站，賭客充值賭資則需要掃描USDT充值碼進(jìn)行充值;當(dāng)有“跑分”人員接單后，平臺(tái)會(huì)直接扣除“跑分”人員之前所購(gòu)買(mǎi)的等額泰達(dá)幣保證金，并將相應(yīng)的泰達(dá)幣充值碼提供給賭客，賭客充值與泰達(dá)幣等額的人民幣至“跑分”人員的賬戶(hù)。該案中警方共抓獲犯罪嫌疑人76名，查處涉案網(wǎng)絡(luò)支付工作室4家，搗毀網(wǎng)絡(luò)賭博團(tuán)伙2個(gè)。

二、利用非法“第四方支付平臺(tái)”為賭博網(wǎng)站收款

●資金轉(zhuǎn)移手段：所謂非法“第四方支付平臺(tái)”，是指未獲得國(guó)家支付結(jié)算業(yè)務(wù)許可，違反國(guó)家支付結(jié)算制度，依托正規(guī)第三方支付渠道，通過(guò)大量注冊(cè)商戶(hù)或個(gè)人賬戶(hù)，非法搭建的支付通道。非法“第四方支付平臺(tái)”往往以“合法”面目示人，通過(guò)層層偽裝來(lái)逃避打擊監(jiān)管。

●風(fēng)險(xiǎn)提示：根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》和最高人民檢察院《關(guān)于辦理涉互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪案件有關(guān)問(wèn)題座談會(huì)紀(jì)要》，從事非法經(jīng)營(yíng)資金支付結(jié)算行為的“第四方支付平臺(tái)”，因其非法為違法犯罪活動(dòng)提供資金結(jié)算，可能構(gòu)成開(kāi)設(shè)賭場(chǎng)罪、賭博罪、詐騙罪的共同犯罪，也可能單獨(dú)構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪、洗錢(qián)罪、掩飾、隱瞞犯罪所得罪等罪名。

案例3：“第四方支付平臺(tái)”非法經(jīng)營(yíng)案

2019年8月，警方破獲利用“第四方支付平臺(tái)”為非法平臺(tái)提供資金結(jié)算的“7.09”非法經(jīng)營(yíng)案。在“7.09非法經(jīng)營(yíng)案”中，易某等人從全國(guó)各地辦理數(shù)萬(wàn)張物聯(lián)網(wǎng)卡，然后用物聯(lián)網(wǎng)手機(jī)號(hào)向某通訊公司申請(qǐng)手機(jī)充值卡卡密，賭客在“大滿(mǎn)貫”等上充值并完成支付后，會(huì)通過(guò)劉某某團(tuán)伙建立的某支付結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行流轉(zhuǎn)，由易某等收集卡密，進(jìn)行“洗錢(qián)”。“洗白”的資金由劉某某團(tuán)伙進(jìn)行代付，給賭博人員提現(xiàn)。劉某某等人建立的具有代付結(jié)算功能的平臺(tái)，上游負(fù)責(zé)對(duì)接商戶(hù)資金流入，下游對(duì)接商戶(hù)資金流出。劉某某等10名被告人以非法經(jīng)營(yíng)罪被判處有期徒刑二至七年并處罰金;被告人易某、劉某以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪分別被判處有期徒刑數(shù)年并處罰金。

三、利用空殼公司為賭博網(wǎng)站收款

●資金轉(zhuǎn)移手段：一是利用自身或他人信息成立空殼公司，并通過(guò)向支付機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)通支付通道為賭博網(wǎng)站收款;二是將空殼公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、對(duì)公銀行賬戶(hù)出售給賭博網(wǎng)站，為賭博網(wǎng)站資金轉(zhuǎn)移提供便利;三是在電商平臺(tái)注冊(cè)虛假商戶(hù)，制造虛假網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物記錄，將賭資等違法資金往來(lái)偽裝成電商購(gòu)物交易。

●風(fēng)險(xiǎn)提示：根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》和最高人民檢察院《關(guān)于辦理涉互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪案件有關(guān)問(wèn)題座談會(huì)紀(jì)要》，上述行為可能構(gòu)成開(kāi)設(shè)賭場(chǎng)罪、賭博罪、詐騙罪的共同犯罪，也可能單獨(dú)構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪、洗錢(qián)罪、掩飾、隱瞞犯罪所得罪、買(mǎi)賣(mài)國(guó)家機(jī)關(guān)證件罪、妨害信用卡管理罪等罪名。

案例4：利用空殼公司為賭博網(wǎng)站收款案

2019年12月，公安部掛牌督辦的“6.15”開(kāi)設(shè)賭場(chǎng)案告破。經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查，犯罪嫌疑人趙某為江西及深圳等多家公司的實(shí)際注資人，專(zhuān)門(mén)從事幫助網(wǎng)絡(luò)賭博資金結(jié)算犯罪活動(dòng)，其實(shí)質(zhì)是依托空殼公司申請(qǐng)支付機(jī)構(gòu)通道，替網(wǎng)絡(luò)賭博平臺(tái)收取賭博資金，從中賺取手續(xù)費(fèi)。該團(tuán)伙以“江西某公司”“江西某傳媒公司”為名，通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)收受、運(yùn)轉(zhuǎn)賭資，并從中抽取2%-2.8%的費(fèi)用。該團(tuán)伙不斷發(fā)展下線(xiàn)，先后成立多個(gè)小組，指導(dǎo)各組利用他人身份信息注冊(cè)企業(yè)工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照，開(kāi)通企業(yè)支付賬戶(hù)、銀行賬戶(hù)，專(zhuān)門(mén)用于賭博資金的收款，并轉(zhuǎn)賬到指定的銀行賬戶(hù)或轉(zhuǎn)入指定支付賬戶(hù)中。該案涉及全國(guó)多個(gè)省份乃至跨境，警方共抓獲犯罪嫌疑人19人，涉案金額20億元。

案例5：倒賣(mài)公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、對(duì)公銀行賬戶(hù)案

2021年1月，張某甲等三人買(mǎi)賣(mài)國(guó)家機(jī)關(guān)證件、妨害信用卡管理一案在某市人民法院依法公開(kāi)開(kāi)庭審理。經(jīng)法院審理查明，2019年10月至2020年1月，被告人張某甲、趙某某、張某乙通過(guò)買(mǎi)賣(mài)公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、對(duì)公銀行賬戶(hù)等公司手續(xù)謀取利益，通過(guò)高某某(另案起訴)招攬萬(wàn)某某等人先后注冊(cè)9家公司，獲取9個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、5個(gè)公司對(duì)公銀行賬戶(hù)。之后，被告人張某甲、趙某、張某乙將5套包含營(yíng)業(yè)執(zhí)照、對(duì)公銀行賬戶(hù)等材料的公司手續(xù)予以出售。其中，轉(zhuǎn)賣(mài)出的萬(wàn)某某名下?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照、對(duì)公銀行賬戶(hù)等空殼公司手續(xù)被賭博軟件平臺(tái)用于綁定第三方支付平臺(tái)收取賭資。經(jīng)審理判決，上述被告人犯買(mǎi)賣(mài)國(guó)家機(jī)關(guān)證件罪、妨害信用卡管理罪，分別判處有期徒刑六至八個(gè)月不等，并處罰金。

案例6：利用虛構(gòu)快遞單號(hào)、虛假商戶(hù)信息收取賭資案

警方在“凈網(wǎng)2020”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)中破獲一起販賣(mài)“空包”案件。“空包”，即空的快遞包裹，其實(shí)就是一串虛構(gòu)的快遞單號(hào)。犯罪嫌疑人在電商平臺(tái)注冊(cè)虛假商戶(hù)，利用“空包”，制造虛假網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物記錄，將賭資等違法資金往來(lái)偽裝成虛假商戶(hù)的電商購(gòu)物交易，“空包”也成為了跨境賭博洗錢(qián)的工具。警方在此案中查獲2700多個(gè)“空包”網(wǎng)站，40多名犯罪嫌疑人被采取刑事強(qiáng)制措施。犯罪嫌疑人將主要以涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪的罪名被追究刑事責(zé)任。

四、直接或間接利用銀行和支付機(jī)構(gòu)通道為賭博網(wǎng)站收款

●資金轉(zhuǎn)移手段：一是通過(guò)個(gè)人、商戶(hù)收款條碼對(duì)接支付機(jī)構(gòu)，為賭博網(wǎng)站提供支付結(jié)算服務(wù);二是通過(guò)特約商戶(hù)轉(zhuǎn)接網(wǎng)絡(luò)支付接口，將賭博資金交易包裝成正常交易，為賭博網(wǎng)站收款。

●風(fēng)險(xiǎn)提示：根據(jù)《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，銀行和支付機(jī)構(gòu)從事收單業(yè)務(wù)，要嚴(yán)格按照“誰(shuí)開(kāi)戶(hù)(卡)誰(shuí)負(fù)責(zé)”、“誰(shuí)的用戶(hù)(商戶(hù))誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則承擔(dān)客戶(hù)(商戶(hù))管理的主體責(zé)任，因履職不到位導(dǎo)致直接或間接為賭博網(wǎng)站提供支付服務(wù)的，將被嚴(yán)厲追責(zé)。

案例7：銀行和支付機(jī)構(gòu)因商戶(hù)和個(gè)人收款條碼被挪用至賭博網(wǎng)站被舉報(bào)

2020年以來(lái)，協(xié)會(huì)受理多起涉及挪用個(gè)人、商戶(hù)收款條碼的舉報(bào)。經(jīng)調(diào)查，部分收單機(jī)構(gòu)對(duì)特約商戶(hù)(主要為小微商戶(hù))收款條碼管理不到位，未能及時(shí)采取有效措施對(duì)特約商戶(hù)交易情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和核查，部分特約商戶(hù)違規(guī)將靜態(tài)收款碼挪用至涉賭等非法平臺(tái)。另外，賬戶(hù)機(jī)構(gòu)對(duì)個(gè)人收款碼管理存在薄弱環(huán)節(jié)，給個(gè)人違規(guī)出租出借收款碼帶來(lái)可乘之機(jī)，部分個(gè)人收款碼被用于為非法平臺(tái)提供收款服務(wù)。

案例8：支付機(jī)構(gòu)因特約商戶(hù)轉(zhuǎn)接網(wǎng)絡(luò)支付接口為賭博網(wǎng)站收款被處罰

2020年4月，某支付機(jī)構(gòu)因未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)處置特約商戶(hù)轉(zhuǎn)接支付接口、為非法集資平臺(tái)提供支付結(jié)算服務(wù)等多項(xiàng)違規(guī)行為，被人民銀行沒(méi)收違法所得并處罰款超過(guò)1億元。

五、通過(guò)地下錢(qián)莊轉(zhuǎn)移賭博資金

●資金轉(zhuǎn)移手段：一是通過(guò)地下錢(qián)莊非法買(mǎi)賣(mài)外匯，用于境外賭博活動(dòng);二是資金不出境，境內(nèi)外資金池對(duì)敲完成賭博資金轉(zhuǎn)移。

●風(fēng)險(xiǎn)提示：根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》和《外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人從事外匯買(mǎi)賣(mài)等交易，應(yīng)當(dāng)通過(guò)依法取得相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)辦理，私自買(mǎi)賣(mài)外匯、變相買(mǎi)賣(mài)外匯、倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯或者非法介紹買(mǎi)賣(mài)外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告、沒(méi)收違法所得、罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

案例9：李某非法買(mǎi)賣(mài)外匯案

2019年2月至12月，李某通過(guò)地下錢(qián)莊非法買(mǎi)賣(mài)外匯14筆折合46.5萬(wàn)美元，用于境外賭博活動(dòng)。該行為違反《個(gè)人外匯管理辦法》第三十條，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條，處以罰款32.1萬(wàn)元人民幣，處罰信息納入中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)。

案例10：李某波通過(guò)地下錢(qián)莊匯款案

腐敗官員李某波從大陸轉(zhuǎn)賬人民幣共計(jì)1281萬(wàn)元至何某璋指定大陸銀行賬戶(hù)，然后在澳門(mén)按市場(chǎng)匯率收取港幣。按雙方約定，何某璋直接在應(yīng)支付金額中扣下兌換額的千分之二或千分之三作為手續(xù)費(fèi)，非法獲利共計(jì)3萬(wàn)多元。

來(lái)源：中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)

供稿單位：中國(guó)人民銀行樂(lè)東縣支行