退市知識競答題目

一、上交所和深交所相關(guān)題目

1、觸及重大違法類強制退市公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等特定主體，自相關(guān)行政處罰決定事先告知書或者司法裁判作出之日起至公司股票終止上市并摘牌前，是否可以減持公司股份?B

A.可以

B.不可以

2、連續(xù)20個交易日的每日股票收盤價均低于人民幣多少元，會被交易所決定終止其股票上市?A

A.1元

B.3元

C.5元

D.10元

3、連續(xù)20個交易日的每日股票收盤總市值均低于人民幣多少元，會被交易所決定終止其股票上市?B

A.1億元

B.3億元

C.5億元

D.10億元

4、以下哪種屬于財務(wù)類強制退市情形?D

A. 最近一個會計年度經(jīng)審計的凈利潤為負值且營業(yè)收入低于人民幣1億元，或追溯重述后最近一個會計年度凈利潤為負值且營業(yè)收入低于人民幣1億元

B. 最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值，或追溯重述后最近一個會計年度期末凈資產(chǎn)為負值

C. 最近一個會計年度的財務(wù)會計報告被出具無法表示意見或否定意見的審計報告

D.以上全是

5、上市公司預(yù)計將出現(xiàn)財務(wù)類強制退市情形之一的，應(yīng)當在相應(yīng)的會計年度結(jié)束后多長時間內(nèi)，發(fā)布股票可能被實施退市風險警示的風險提示公告，并在披露年度報告前至少再發(fā)布兩次風險提示公告。A

A.1個月

B.2個月

C.3個月

D.4個月

6、關(guān)于財務(wù)類強制退市指標：“最近一個會計年度經(jīng)審計的凈利潤為負值且營業(yè)收入低于人民幣1億元，或追溯重述后最近一個會計年度凈利潤為負值且營業(yè)收入低于人民幣1億元”，以下說法錯誤的是。C

A. 前述“凈利潤”以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低為準

B. 前述“營業(yè)收入”應(yīng)當扣除與主營業(yè)務(wù)無關(guān)的業(yè)務(wù)收入和不具備商業(yè)實質(zhì)的收入

C. 負責審計的會計師事務(wù)所不需要就公司營業(yè)收入扣除事項是否符合規(guī)定及扣除后的營業(yè)收入金額出具專項核查意見

D.公司未按規(guī)定扣除相關(guān)收入的，交易所可以要求公司扣除，并按照扣除后營業(yè)收入金額決定是否對公司實施退市風險警示

7、以下哪個不屬于規(guī)范類強制退市情形?B

A. 因財務(wù)會計報告存在重大會計差錯或者虛假記載，被中國證監(jiān)會責令改正但公司未在規(guī)定期限內(nèi)改正

B. 未在法定期限內(nèi)披露一季度報告

C. 因半數(shù)以上董事無法保證公司所披露半年度報告或年度報告的真實性、準確性和完整性，且未在法定期限內(nèi)改正

D. 因信息披露或者規(guī)范運作等方面存在重大缺陷，被本所要求限期改正但公司未在規(guī)定期限內(nèi)改正

8、以下哪個不屬于規(guī)范類強制退市情形中的“信息披露或者規(guī)范運作等方面存在重大缺陷”。D

A. 本所失去公司有效信息來源;

B. 公司拒不披露應(yīng)當披露的重大信息

C. 公司嚴重擾亂信息披露秩序，并造成惡劣影響

D.董事會、股東大會無法正常召開會議并形成有效決議

9、以下哪個不屬于重大違法強制退市情形?D

A. 公司首次公開發(fā)行股票申請或者披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，被中國證監(jiān)會依據(jù)《證券法》第一百八十一條作出行政處罰決定，或者被人民法院依據(jù)《刑法》第一百六十條作出有罪生效判決

B. 公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并構(gòu)成重組上市，申請或者披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，被中國證監(jiān)會依據(jù)《證券法》第一百八十一條作出行政處罰決定，或者被人民法院依據(jù)《刑法》第一百六十條作出有罪生效判決

C. 公司披露的年度報告存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，根據(jù)中國證監(jiān)會行政處罰決定認定的事實，導(dǎo)致連續(xù)會計年度財務(wù)類指標已實際觸及本章第三節(jié)規(guī)定的終止上市情形

D. 因半數(shù)以上董事無法保證公司所披露半年度報告或年度報告的真實性、準確性和完整性，且未在法定期限內(nèi)改正

10、根據(jù)中國證監(jiān)會行政處罰決定認定的事實，下面哪些行為觸及了重大違法強制退市?E

A. 公司披露的營業(yè)收入連續(xù)兩年均存在虛假記載，虛假記載的營業(yè)收入金額合計達到5億元以上，且超過該兩年披露的年度營業(yè)收入合計金額的50%

B. 公司披露的凈利潤連續(xù)兩年均存在虛假記載，虛假記載的凈利潤金額合計達到5億元以上，且超過該兩年披露的年度凈利潤合計金額的50%

C. 公司披露的利潤總額連續(xù)兩年均存在虛假記載，虛假記載的利潤總額金額合計達到5億元以上，且超過該兩年披露的年度利潤總額合計金額的50%

D. 公司披露的資產(chǎn)負債表連續(xù)兩年均存在虛假記載，資產(chǎn)負債表虛假記載金額合計達到5億元以上，且超過該兩年披露的年度期末凈資產(chǎn)合計金額的50%

E.以上全部

11、下列哪些退市公司股票沒有退市整理期?A

A. 交易類強制退市公司股票和主動退市公司股票

B.財務(wù)類強制退市公司股票

C.重大違法類強制退市公司股票

D.規(guī)范類強制退市公司股票

12、退市整理期的交易期限為多少個交易日?B

A.10個交易日

B.15個交易日

C.20個交易日

D.30個交易日

13、關(guān)于退市整理期，以下哪個說法是錯誤的?C

A. 上市公司股票及其衍生品種在退市整理期內(nèi)全天停牌的，停牌期間不計入退市整理期，但停牌天數(shù)累計不得超過5個交易日

B. 公司應(yīng)當在退市整理期最后5個交易日內(nèi)每日發(fā)布一次股票將被終止上市的風險提示公告

C. 上市公司股票進入退市整理期的，公司在退市整理期間可以籌劃或者實施重大資產(chǎn)重組事項

D. 退市整理期屆滿后5個交易日內(nèi)，交易所對上市公司股票予以摘牌，公司股票終止上市

14、以下哪個情形不屬于主動退市?A

A. 因公司股本總額或股權(quán)分布發(fā)生變化，導(dǎo)致連續(xù)20個交易日不再具備上市條件

B. 公司股東大會決議主動撤回其股票在本所的交易，并決定不再在本所交易

C.收購人向所有股東發(fā)出收購全部股份或部分股份的要約，導(dǎo)致公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件

D. 公司因新設(shè)合并或者吸收合并，不再具有獨立主體資格并被注銷

15、以下哪些屬于其他風險警示情形?D

A. 公司被控股股東(無控股股東的，則為第一大股東)及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金，余額達到最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上，或金額超過1000萬元，未能在1個月內(nèi)完成清償或整改

B. 公司違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁⿹?擔保對象為上市公司合并報表范圍內(nèi)子公司的除外)，余額達到最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上，或金額超過1000萬元，未能在1個月內(nèi)完成清償或整改

C. 最近一個會計年度內(nèi)部控制被出具無法表示意見或否定意見審計報告，或未按照規(guī)定披露內(nèi)部控制審計報告

D.以上都是

16、 “信息披露或者規(guī)范運作等方面存在重大缺陷”具體是指什么?D

A. 交易所失去公司有效信息來源

B. 公司拒不披露應(yīng)當披露的重大信息

C. 公司嚴重擾亂信息披露秩序，并造成惡劣影響

D. 以上都是

17、退市新規(guī)在退市程序上有哪些新的規(guī)定?D

A. 取消暫停上市和恢復(fù)上市環(huán)節(jié)，明確上市公司連續(xù)兩年 觸及財務(wù)類指標即終止上市

B. 取消交易類退市情形的退市整理期設(shè)置，退市整理期首 日不設(shè)漲跌幅限制，將退市整理期交易時限從30個交易 日縮短為15個交易日

C. 將重大違法類退市連續(xù)停牌時點從收到行政處罰事先告 知書或法院判決之日，延后到收到行政處罰決定書或法 院生效判決之日

D. 以上都是

18、 如果公司召開股東大會決議主動退市，需要經(jīng)出席會議的全體股東所持有效表決權(quán)的多少以上通過?A

A. 三分之二

B. 二分之一

C. 三分之一

19、 如果公司召開股東大會決議主動退市，還須經(jīng)出席會議以下哪些股東以外的其他股東所持有效表決權(quán)的三分之二以上通過?D

A. 上市公司的董事

B. 上市公司的監(jiān)事和高級管理人員

C. 單獨或者合計持有上市公司5%以上股份的股東

D. 以上都是

20、 以下哪些為風險警示?C

A. 退市風險警示

B. 存在其他重大風險的其他風險警示

C. 以上都是

21、 上市公司股票被實施退市風險警示的，在公司股票簡稱前冠以什么字樣?B

A. “ST”字樣

B. “*ST”字樣

22、 公司股票同時被實施退市風險警示和其他風險警示的，在公司股票簡稱前冠以什么字樣?B

A. “ST”字樣

B. “*ST”字樣

23、 公司因關(guān)聯(lián)方資金占用或違規(guī)擔保情形被實施其他風險警示的，在被實施其他風險警示期間，應(yīng)當至少每月發(fā)布幾次提示性公告，披露資金占用或違規(guī)對外擔保的解決進展情況?A

A. 一次

B. 二次

C. 三次

D. 四次

24、 根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，哪些股票會進入風險警示板交易?C

A. 按照《上市規(guī)則》被實施風險警示的股票

B. 按照《上市規(guī)則》被實施風險警示的股票

C. 以上都是

25、 甲上市公司的主要銀行賬號被凍結(jié)，嚴重影響生產(chǎn)經(jīng)營活動，下列哪個處理是正確的?C

A.甲公司股票觸及了退市風險警示情形

B.甲公司股票觸及了終止上市情形

C.甲公司股票觸及了其他風險警示情形

D.甲公司股票未觸及任何情形

26、乙公司股票在2019年年報發(fā)布后被暫停上市，2020年年報顯示公司凈資產(chǎn)為負，下列哪個說法是正確的?B

A. 乙公司股票應(yīng)當被恢復(fù)上市

B. 乙公司股票應(yīng)當被終止上市

C.乙公司股票觸及了退市風險警示情形

D.乙公司股票觸及了其他風險警示情形

27、丙公司主營業(yè)務(wù)為設(shè)備制造，2020年年報顯示，扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤為負值，營業(yè)收入為1.2億元，其中設(shè)備制造營業(yè)收入僅為0.5億元，其余為與主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貿(mào)易業(yè)務(wù)。請問丙公司股票應(yīng)當如何處理?A

A.丙公司股票觸及了退市風險警示情形v

B. 丙公司股票觸及了暫停上市情形

C. 丙公司股票觸及了其他風險警示情形

D. 丙公司股票未觸及任何情形

28、丁公司產(chǎn)生了控制權(quán)爭奪，股東大會選舉除了“雙頭董事會”， 導(dǎo)致董事會、股東大會無法正常召開會議并形成有效決議，請問丁公司股票應(yīng)當如何處理?C

A. 丁公司股票觸及了退市風險警示情形

B. 丁公司股票觸及了終止上市情形

C. 丁公司股票觸及其他風險警示情形

D. 丁公司股票未觸及任何情形

29、2020年11月2日，中央深改委第16次會議審議通過了《健全上市公司退市機制實施方案》。圍繞健全上市公司退市機制，以下哪些說法正確?D

A. 健全上市公司退市機制是全面深化資本市場改革的重要制度安排

B. 堅持市場化、法治化方向，完善退市標準，簡化退市程序

C. 拓寬多元退出渠道，嚴格退市監(jiān)管，完善常態(tài)化退出機制

D.以上全對

二、北交所和全國股轉(zhuǎn)公司相關(guān)題目

1、以下哪個選項為北京證券交易所的強制退市情形?ABCD

A. 重大違法類強制退市

B. 交易類強制退市

C. 財務(wù)類強制退市

D. 規(guī)范類強制退市

2、根據(jù)《北京證券交易所股票上市規(guī)則(試行)》，上市公司連續(xù)60個交易日出現(xiàn)下列什么情形，北交所決定終止其股票上市?C

E. 股票每日收盤價均低于每股面值;

F. 股東人數(shù)均少于200人;

G. 以上都是

3、關(guān)于北交所退市公司后續(xù)如何安排，以下哪選項是正確的?

A. 北交所退市公司，符合全國股轉(zhuǎn)掛牌條件進入創(chuàng)新層條件的，可以轉(zhuǎn)入相應(yīng)層級掛牌交易

B. 不符合全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌條件，且股東人數(shù)超過200人的，轉(zhuǎn)入全國股轉(zhuǎn)公司代為管理的退市公司板塊

C. 北交所退市公司符合重新上市條件的，可以申請重新上市

D. 以上都對

4、關(guān)于退市板塊的公司如何履行信息披露義務(wù)，以下哪個選項是正確的?

A. 進入退市板塊的公司應(yīng)該按照相關(guān)規(guī)則，及時披露所有可能對公司股票轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生重大影響的信息

B. 及時澄清與公司有關(guān)的、非正式披露的信息

C. 保證信息披露內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

D. 在披露定期報告、臨時報告等方面還有更具體的要求

E. 以上都對

5、退市公司股票漲跌幅比例限制為前一交易日價格的多少?A

A. 5%

B. 10%

C. 20%

D. 30%

6、出現(xiàn)下列哪個選項情況的，上市公司應(yīng)當主動申請退市?E

A. 股東大會決議解散公司

B. 上市公司因新設(shè)立合并或者吸收合并，將不再具有獨立主體資格并被注銷

C. 上市公司因回購或者要約導(dǎo)致公眾股東持股比例、股東人數(shù)等發(fā)生變化不再具備上市條件

D. 轉(zhuǎn)板申請已獲同意;北交所認定的其他申請終止上市的情形

E. 以上都對

7、出現(xiàn)下列哪個情形的，公司應(yīng)當申請股票終止轉(zhuǎn)讓?D

A. 獲準上市或重新上市

B. 獲準在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌

C. 全國股轉(zhuǎn)公司認定的其他情形

D. 以上都對

8、出現(xiàn)下列哪個情形的，應(yīng)當強制終止轉(zhuǎn)讓公司股票?ABCD

A. 被法院宣告破產(chǎn);

B. 公司解散或清算;

C. 股東人數(shù)低于200人;

D. 全國股轉(zhuǎn)公司認定的其他情形

9、退市公司披露經(jīng)審計的年度報告、股東權(quán)益和凈利潤均為負值，或最近年度財務(wù)報告被注冊會計師出具否定意見或無法表示意見的公司，其股票每周轉(zhuǎn)讓幾次?

A. 1次

B. 2次

C. 3次

D. 4次

10、退市公司披露經(jīng)審計的年度報告、股東權(quán)益為正值或凈利潤為正值、最近年度財務(wù)報告未被注冊會計師出具否定意見或無法表示意見的公司，其股票每周轉(zhuǎn)讓幾次?D

A. 1次

B. 3次

C. 4次

D. 5次

11、退市公司未與主辦券商簽訂《委托股票轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，或未與全國股轉(zhuǎn)公司簽署《股票轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議》，或未披露經(jīng)審計年度報告、或未披露中期報告的，其股票每周轉(zhuǎn)讓幾次?A

A. 1次

B. 3次

C. 4次

D. 5次