- 退市中投資者教育保護(hù)| 哪些情形下,全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的掛牌公司會(huì)被終止掛牌?
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哪些情形下,全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的掛牌公司會(huì)被終止掛牌?
掛牌公司終止掛牌分為強(qiáng)制摘牌和主動(dòng)摘牌。強(qiáng)制摘牌的原因主要涉及信息披露、持續(xù)經(jīng)營能力、公司治理、重大違法行為等幾大類,具體可分為以下14種情形:
(1)未按期披露年報(bào)或半年報(bào)告,或披露的年報(bào)、半年報(bào)未經(jīng)董事會(huì)審議通過,或半數(shù)以上董事無法完全保證年報(bào)或半年報(bào)真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性,或年報(bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì),且前述情形自法定期限屆滿之日起兩個(gè)月內(nèi)仍未披露或改正;
(2)最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度均被出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告;
(3)最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)均為負(fù)值;
(4)涉及國家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全和公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為被追究法律責(zé)任,導(dǎo)致掛牌公司或其主要子公司依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷,依法被吊銷主營業(yè)務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營許可證,或存在喪失繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營法律資格的其他情形;
(5)存在欺詐發(fā)行、信息披露違法、擅自公開或變相公開發(fā)行證券等行為,掛牌公司或相關(guān)責(zé)任人員被追究刑事責(zé)任;
(6)因在公告的股票掛牌公開轉(zhuǎn)讓、證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容,受到行政處罰;
(7)不符合掛牌條件,騙取同意掛牌函并受到公開譴責(zé);
(8)除第6項(xiàng)、第7項(xiàng)規(guī)定的情形外,最近二十四個(gè)月內(nèi)因不同事項(xiàng)受到行政處罰或全國股轉(zhuǎn)公司公開譴責(zé)的次數(shù)累計(jì)達(dá)到三次;
(9)存在會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的影響持續(xù)經(jīng)營能力的事項(xiàng),被主辦券商出具不具有持續(xù)經(jīng)營能力的專項(xiàng)意見,且三個(gè)月該情形仍未消除;
(10)不能依法召開股東大會(huì)、股東大會(huì)無法形成有效決議,
或者掛牌公司已經(jīng)失去信息披露聯(lián)系渠道、拒不披露應(yīng)當(dāng)披露
的重大信息或嚴(yán)重?cái)_亂信息披露秩序等,被主辦券商出具公司
治理機(jī)制不健全或者信息披露存在重大缺陷的專項(xiàng)意見,且六
個(gè)月該情形仍未消除;
(11)與主辦券商解除持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議,且未能在三個(gè)月內(nèi)與其他主辦券商簽署持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議的;
(12)被依法強(qiáng)制解散;
(13)被法院宣告破產(chǎn);
(14)全國股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定的其他情形。
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