新三板公司治理的基本規(guī)范有哪些?

答：全國(guó)股轉(zhuǎn)公司于2020年1月3日發(fā)布了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》，完善了新三板市場(chǎng)掛牌公司的治理體系，提出了系統(tǒng)化的公司治理要求，主要包括以下六個(gè)方面：一是規(guī)定股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層的基本運(yùn)作要求，如召開程序、職權(quán)行使和議事規(guī)則等;在具體制度設(shè)計(jì)上，引入單獨(dú)計(jì)票、網(wǎng)絡(luò)投票等相關(guān)制度，充分考慮了中小股東的合法權(quán)益;二是明確董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等的選任程序和一般行為規(guī)范;同時(shí)，對(duì)董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等“關(guān)鍵少數(shù)”的行為規(guī)范提出了具體要求，督促相關(guān)主體歸位盡責(zé);三是禁止控股股東、實(shí)際控制人濫用控制權(quán)，不得違規(guī)干預(yù)掛牌公司的正常決策程序、違規(guī)獲取未公開的重大信息，對(duì)控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員設(shè)置敏感期交易限制;四是對(duì)不同層次掛牌公司的重大交易和關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)實(shí)施差異化的審議標(biāo)準(zhǔn)，分別按照相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)履行審議程序;五是對(duì)掛牌公司及相關(guān)主體的公開承諾事項(xiàng)提出了具體要求，督促其嚴(yán)格履行公開承諾;六是規(guī)范掛牌公司的投資者關(guān)系管理工作，掛牌公司在投資者關(guān)系管理工作中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守公平、公開、公正的原則;精選層公司應(yīng)當(dāng)不晚于年度股東大會(huì)之日召開年度報(bào)告說明會(huì)，回應(yīng)投資者關(guān)切。

在公司治理方面有哪些差異化的監(jiān)管安排?

答：新三板市場(chǎng)掛牌公司數(shù)量較多，經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展階段存在一定程度的差異�？紤]到經(jīng)營(yíng)狀況和公眾化程度等因素，新三板市場(chǎng)在公司治理方面作出了差異化的監(jiān)管安排，主要包括以下五個(gè)方面：一是單獨(dú)計(jì)票要求。精選層公司以及股東人數(shù)超過200人的創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層公司股東大會(huì)審議影響中小股東利益的重大事項(xiàng)時(shí)，對(duì)中小股東的表決情況應(yīng)當(dāng)單獨(dú)計(jì)票并披露，包括任免董事、進(jìn)行利潤(rùn)分配、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大資產(chǎn)重組等。二是網(wǎng)絡(luò)投票方式。掛牌公司召開股東大會(huì)審議公開發(fā)行股票事項(xiàng)，以及精選層公司召開股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。股東人數(shù)超過200人的創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層公司，股東大會(huì)審議需要單獨(dú)計(jì)票事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。三是累積投票制。鼓勵(lì)基礎(chǔ)層、創(chuàng)新層公司在股東大會(huì)董事、監(jiān)事選舉中推行累積投票制。精選層公司單一股東及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份比例在30%以上的，股東大會(huì)在董事、監(jiān)事選舉中應(yīng)當(dāng)推行累積投票制。四是獨(dú)立董事制度。鼓勵(lì)掛牌公司建立獨(dú)立董事制度，其中，精選層公司應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度，并設(shè)立兩名(含兩名)以上獨(dú)立董事，其中一名為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。五是重大交易和關(guān)聯(lián)交易。對(duì)不同層次掛牌公司的重大交易和關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)實(shí)施差異化審議要求，達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)審議程序。

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