1.問：掛牌公司非公開發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格有限制嗎?如何向下調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格?

答：掛牌公司非公開發(fā)行可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)按照市場化原則合理確定轉(zhuǎn)股價(jià)格，并在募集說明書中約定;募集說明書約定轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正的，修正轉(zhuǎn)股價(jià)格時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交發(fā)行人股東大會(huì)審議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

2.問：掛牌公司以現(xiàn)金收購無關(guān)聯(lián)關(guān)系的有限責(zé)任公司，是否需要出具標(biāo)的公司的審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評估報(bào)告?

答：根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)臨時(shí)公告格式模板——第10號 掛牌公司收購、出售資產(chǎn)公告格式模板》的有關(guān)要求：

如掛牌公司收購、出售資產(chǎn)達(dá)到重大資產(chǎn)重組的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)實(shí)施重大資產(chǎn)重組程序，按規(guī)定出具標(biāo)的資產(chǎn)的資產(chǎn)評估報(bào)告和審計(jì)報(bào)告。

如掛牌公司收購、出售資產(chǎn)未達(dá)到重大資產(chǎn)重組的標(biāo)準(zhǔn)，不強(qiáng)制出具標(biāo)的資產(chǎn)的資產(chǎn)評估報(bào)告和審計(jì)報(bào)告。但是掛牌公司應(yīng)當(dāng)說明本次交易的定價(jià)依據(jù)，包括交易標(biāo)的賬面原值、(折舊/攤銷)金額、已計(jì)提的減值的金額、凈值等。若成交價(jià)格與賬面值、評估值差異較大的，應(yīng)說明原因及合理性。

【免責(zé)聲明：本欄目僅作為投資者教育用途，不構(gòu)成任何投資建議。任何機(jī)構(gòu)或個(gè)人據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。全國股轉(zhuǎn)公司對本欄目提供的內(nèi)容力求準(zhǔn)確、完整和及時(shí)，但并不對其準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性做任何保證，對因其引發(fā)的損失不承擔(dān)法律責(zé)任�！�